동결된 은행계좌. 내 은행 계좌가 동결되었습니다. 어떻게 해야 하나요? 계정이 동결될 수 있나요?

동결된 계정- 연방세청, 정부 또는 금융 기관 자체의 차단으로 인해 운영이 제한되는 은행 기관의 계좌입니다. 전 세계적으로 다음과 같은 요인이 있는 경우 계정이 동결됩니다.

• 고객은 이전에 구매했지만 상환되지 않은 증권을 판매했습니다.
• 상기 거래일로부터 7일 이내에 자금이 인출됩니다.
• 교환상품 판매로 얻은 이익은 (결제 전) 계좌에서 인출됩니다.

일단 동결되면 계좌 보유자는 90일 동안 어떠한 거래도 할 수 없습니다.

동결계좌: 국내 관행

러시아에서는 법원이나 세무 당국의 명령에 따라 돈을 "동결"하는 것이 가능합니다. 소유자가 기존 문제를 해결할 때까지 자금이 차단됩니다. 이 순간까지 계좌에 있는 돈은 전액 동결되거나 (부채 금액만큼) 사용이 부분적으로 차단됩니다.

계좌가 동결된 경우 소유자는 다음과 같은 조치를 취할 수 없습니다.:

• 자금을 인출합니다.
• 구매하세요.
• 이체 및 기타 거래를 수행합니다.

법에 따라 은행은 고객에게 자금 동결에 대해 통보해야 합니다. 이는 상황을 바로잡을 수 있는 기회를 제공하기 위해 수행됩니다. 채권자의 요청에 따라 계좌가 동결된 경우, 부채가 상환된 후에 해당 계좌에 대한 액세스가 열립니다.

실수로 자금이 차단되는 경우는 거의 없습니다. 그러나 연방세청 직원이나 법원에 오류가 있는 경우에는 가능합니다. 이 경우 신속하게 정확성에 대한 증거를 제출하고 계정 차단이 해제될 때까지 기다려야 합니다.

계정이 동결된 이유는 무엇입니까?

다음과 같은 이유로 계정 차단이 가능합니다:

• 계정 소유자의 범죄 행위에 대한 의심 및 테러 단체를 후원하기 위해 사용 가능한 자금을 사용했다는 증거가 있습니다. 여기서는 계정을 동결할 수 있을 뿐만 아니라 국가를 위해 해당 계정의 자금을 압수할 수도 있습니다.
• 세금이 납부되지 않았습니다(기한을 위반했습니다). 이 경우 위반자의 모든 현재 계정이 차단(동결)됩니다. 그러나 완전하지는 않지만 부채 금액에 대해서만 해당됩니다.
• 세금 납부 보고서가 제출되지 않았습니다. 지연일로부터 10일이 지나면 계정이 완전히 동결됩니다. 허용되는 유일한 것은 세금 부채를 갚기 위해 사용 가능한 자금을 사용하는 것입니다.
• 연방세청의 통지 수락을 확인하는 영수증이 발송되지 않았습니다. 이러한 서류는 검사관이 서류를 보낸 날로부터 6일 이내에 글로벌 네트워크를 통해 전송됩니다. 이 기간이 지나면 국세청은 10일 이내에 고객의 계좌를 동결할지 여부를 결정합니다.

은행에서 계좌를 동결했습니다. 어떻게 해야 하나요?

계정이 동결된 이유를 알면 동결을 해제하는 조치를 취하는 것이 더 쉽습니다. 행동 알고리즘은 다음과 같습니다:

• 계정이 동결된 이유를 알아보세요. 이를 위해서는 은행에 전화하여 해결 번호를 알아낸 다음 세무 서비스의 사무 감사 부서에 전화하여 결정 이유를 알아보아야 합니다(통보가 없는 경우).
• 차단 원인을 제거합니다. 첫 번째 단계는 자금 동결을 해제하는 데 필요한 조치를 취하는 것입니다. 그 후, 계정 동결을 해제하고 돈에 대한 액세스를 열어 달라는 요청으로 신청서가 작성됩니다. 신청이 완료되어 전송되는 순간부터 차단이 해제될 때까지 시간(보통 2~3일)이 소요된다는 점을 고려해 볼 가치가 있습니다.

계정 차단은 아마도 원치 않는 회사에 대해 세무 공무원이 가장 선호하는 무기일 것입니다.. 조사관은 계좌를 통한 자금 이동을 중단해야 할 많은 이유가 있습니다.

신고서의 진부한 "손실"부터 어디서 왔는지 이해하지 못하는 체납까지. 이러한 상황에서 최고 회계사는 회사의 계정이 최대한 빨리 작동할 수 있도록 여러 가지 긴급 조치를 취해야 합니다.

동결 이유

세무 당국은 회사가 정해진 기간 만료 후 10일 이내에 검사 신고서를 제출하지 않은 경우 회사의 당좌 계정 운영을 정지할 권리가 있습니다(세법 제76조 3항). 또한, 회사가 세금, 벌금 또는 벌금 납부 요건을 충족하지 않은 경우 연방세청장은 유사한 결정을 내릴 것입니다(세법 제76조 2항).

이제 세무 공무원이 두려워하는 계정의 거래를 중단한다는 것이 무엇을 의미하는지 알아 보겠습니다. 실제로 은행이 유사한 지침이 포함된 결정을 받으면 신용 기관은 조직 계좌의 모든 직불 거래를 일시 중지해야 합니다. 세금 및 수수료 납부 의무 이행보다 실행 순서가 우선하는 지불, 세금(선지급), 수수료, 관련 벌금 및 벌금 납부를 위한 자금 상각 및 이체 거래에 대해서는 예외가 적용됩니다. 예산에. 지불 순서는 민법 제 855 조에 규정되어 있습니다.

한 푼도 더 안 돼

따라서 검사에서 회사에 100,000 루블의 소득세를 납부하라는 요구 사항이 발행되었지만 회사가 지정된 기간 내에 요구 사항을 준수하지 않았다고 가정해 보겠습니다. 결과적으로 세무 당국은 조직 계정에서 100,000 루블의 거래를 중단하기로 결정했습니다. 이 문서는 은행으로 전송되며, 은행은 이 결정을 받은 후 늦어도 다음 날까지 회사 계좌의 현금 잔액을 세무서에 알려야 합니다.

관리자는 결정이 내려진 당일 문제를 일으킨 회사의 대표에게 결정 사본을 전달해야 한다는 점에 유의하십시오. 과세당국의 의도를 확인한 기업은 어떻게 해야 할까요? 결국 그러한 결정이 내려지면 은행은 이 조직에 대해 새 계좌를 개설할 권리가 없습니다(세법 제76조 12항). 남은 것은 기존 항목의 잠금을 해제하는 것입니다.

차단된 계정에 있는 회사 자금의 총액이 연방세청 결정에 명시된 100,000루블을 초과하는 경우, 회사는 해당 계정의 거래 정지를 취소하기 위해 세금 신청서를 제출할 권리가 있습니다. 여기에는 무엇보다도 세금 징수 결정을 실행하기에 충분한 자금이 있는 계좌를 표시해야 합니다.

그러한 신청서를 받은 날로부터 2일 이내에 세무서는 연체 금액을 초과하는 계좌에 대한 거래 정지 결정을 취소해야 합니다(세법 제76조 9항). 언뜻 보면 계정을 "복원"하는 절차에는 복잡한 것이 없는 것 같습니다. 반면에 재무부 대표가 2007년 4월 17일자 03-02-07/1-182라는 별도의 편지를 그녀에게 헌정한 것은 이유가 없습니다. 실제로 최신 설명에서 공무원은 조세법 제76조의 조항을 반복했지만 여기에는 약간의 뉘앙스가 있습니다.

예

2007년 5월 17일, 세금 신고서를 제출하지 않았다는 이유로 Condor 회사의 두 계정이 차단되었습니다. 결정문의 사본이 회사에 송달되었습니다. Condor 회사의 계좌 중 하나는 Mark-Bank 은행에 개설되고 다른 하나는 Skif 은행에 개설됩니다. 당시 Mark Bank의 자금 잔액은 200,000 루블이었고 Skif 은행에서는 120,000 루블이었습니다. 5월 25일 Skif Bank는 두 건의 지불 명령을 받았습니다.

Nebo 회사로 이전하는 데 60,000 루블. 상품 배치 당;

소득세를 40,000 루블의 예산으로 이체합니다.

은행은 세금을 예산으로 이체했습니다. Nebo 회사에 대한 부채 상환은 Condor가 계정 운영 정지를 해제하기로 결정한 후에만 가능합니다. Nebo 회사로의 자금 이체 거부는 계좌에 상대방에게 지불하기에 충분한 자금이 있다는 사실에 관계없이 허용됩니다.

오류에 대한 보장은 어디에 있습니까?

실무에 따르면 계정 차단의 근본 원인이 세무 당국의 실수임에도 불구하고 세무 당국은 처벌을 받지 않는 경우가 많습니다. 이에 검사관은 신고서가 제출되지 않아 특정 회사의 계정을 완전히 차단했습니다. 회계사는 실제로 제출된 보고서의 사본과 모든 "지불금"을 세무서에 가져와야 했습니다. 이 모든 것에도 불구하고 컨트롤러는 계정을 "동결 해제"하기 위해 서두르지 않았습니다. 공급업체에 대한 긴급 대금 지급이 지연됐고, 조직도 이번 사태가 자신들의 잘못이라는 비난을 받았다.

동시에, 일부에서는 계정의 부당한 차단과 관련하여 세무 당국의 제재가 고의적인 조치로 간주될 수 없다고 생각합니다. 결국 세무 당국은 많은 양의 정보를 모니터링하므로 이 경우 오류와 불일치를 피할 수 없습니다.

계정이 "동결"되었습니다. 이는 이제 비즈니스에서 자주 발생합니다. 더욱이 위협은 세무서뿐만 아니라 은행에서도 발생할 수 있습니다. 실습에 따르면 의심스러운 것으로 간주하여 설명 없이 결제를 취소할 수 있습니다. 그리고 법률에 따라 세무 당국과 문제를 해결할 수 있다면 은행에서는 더 어렵습니다. 그러한 행동을 처리하는 방법, 비즈니스 위험을 최소화하는 방법, 문제를 해결하는 방법은 무엇입니까? 이 모든 것은 우리의 새로운 자료에서 논의됩니다.

법에 따르면 더 쉽다는 것이 밝혀졌습니다.

세무조사관의 결정에 따라 계좌가 차단되자 기업들은 겁을 먹고 있다. 그러나 그러한 문제를 다루는 것은 그리 어렵지 않습니다. 이 경우 모든 것이 법으로 규제됩니다.

또한 "동결" 기간 동안에도 계정의 모든 거래에 적용되지 않고 비용에만 적용되며 예산 정산 이후 실행 순서가 적용되는 거래에만 적용됩니다. 이는 예를 들어 예산 지불보다 먼저 지불금을 받은 경우 현재 세금, 위자료, 심지어 임금까지 지불하는 등 차단된 계정에서 이체할 수 있음을 의미합니다.

결론은 분명합니다. 모든 것이 엄격하지만 모든 작업이 차단되는 것은 아니며 "동결"을 제거하려면 이행되지 않은 의무를 이행하는 것으로 충분합니다. 잠금 해제가 지연되는 경우 매일 이자가 부과됩니다.

계정 사용자가 계정의 자금이 불법적으로 차단되었다고 확신하는 경우 연방세 서비스에 문의한 다음 법원에 문의할 수 있습니다.

유용한 조언:

"다크호스" - 은행

은행의 경우에는 더욱 복잡합니다. 은행 행위의 이유, 절차 및 결과는 분명하지만 규제되지 않습니다. 따라서 옵션이 가능합니다.

첫째, 은행은 "범죄 수익의 합법화(세탁) 방지 및 테러 자금 조달에 관한" "끔찍한" 이름으로 법률 No. 115-FZ의 조항을 진행합니다. 따라서 일부 차단 사례는 이러한 "위험 영역"(연방법 제7조)에서 자금 수취인 또는 거래의 개입 가능성으로 인해 정당화됩니다. 그러나 바라건대 이러한 상황은 매우 드뭅니다.

둘째, 이 법의 틀 내에서 러시아 중앙 은행은 자금 세탁 방지를 강화하기로 결정했습니다. 결과적으로 어떤 고객과 어떤 거래가 의심스러운 것으로 간주되는지에 대한 여러 지침이 은행에 발행되었습니다. 또한, 사유에 따라 은행 재량에 따라 고객 계좌 전체 또는 일부가 차단될 수 있습니다. 즉, 돈은 무기한 "동결"됩니다. 계약이 종료되는 경우에도 고객은 7일 이내에 계좌에서 모든 금액을 반환해야 합니다. 그러나 이를 철회하거나 양도하는 데 드는 수수료는 상당할 수 있습니다. 그리고 지연이 발생하면 은행은 "다른 사람의"사용에 대한 이자를 자체적으로 반환하지 않을 것입니다. 법원에 가야 합니다(예를 들어, 2017년 6월 20일자 모스크바 지역 F05-7652/2017호 연방 독점 금지 서비스 결의문 참조)

러시아 중앙은행이 제공한 의심 기준은 대부분 세무 당국이 사용하는 "악성" 기준과 일치합니다(세부 사항 고려).

예를 들어 다음과 같은 고객이 있습니다.

• 은행 메시지에 응답하지 않습니다.
• 문서와 정보를 부당하게 지연시키는 경우
• 창립자로부터 계좌로 자금을 반복적으로 받습니다.
• 정기적으로 시민(개인 기업가 포함)의 계좌로 많은 금액을 이체하고 이후 현금으로 인출합니다(예: "현금화").

거래의 비정상적인 성격을 나타내는 전체 징후 목록은 2012년 3월 2일자 러시아 중앙은행 규정 No. 375-P의 부록에 포함되어 있습니다.

또한 활동 규모와 비교할 수 없는 금액으로 계정 세금이 납부되는 고객도 주목할 만합니다. 러시아 중앙은행이 은행에 적용한 최소 한도는 계좌 차변 매출액의 0.9%입니다. 그러나 은행은 이러한 근거만으로 고객을 고위험 고객으로 분류해서는 안 됩니다. 러시아 중앙은행은 특히 다음과 같은 추가 징후를 고려할 것을 권장합니다.

• 계정에서 급여가 지급되지 않으며 개인 소득세 및 보험료에 대한 이체가 없습니다.
• 급여는 생활 수준보다 낮은 비율로 설정됩니다.
• 해당 계좌에는 개인소득세 이체가 포함되어 있지만 보험료 납부는 없습니다.

계좌 이동은 3개월 동안 전혀 사용되지 않은 경우에도 은행 측에서 의심을 불러일으킬 수 있습니다. 예를 들어, 계좌에 많은 금액이 들어왔으나 하루 또는 며칠 내에 인출되거나 다른 은행으로 이체된 경우입니다. 예를 들어, 조직의 책임자가 창립자이기도 하고 위치가 "대량" 주소인 경우 의심이 커집니다.

그러나 그것이 전부는 아닙니다. 러시아 중앙은행은 은행이 그러한 기준 목록을 확장하고 개선할 수 있도록 허용했습니다. 결과적으로 거의 모든 은행에는 고객 및 운영에 대한 자체 요구 사항이 있으며, 이는 누구도 알 수 없습니다. 이는 실제로 은행이 어떠한 업무 수행도 거부할 수 있음을 의미합니다. 1년 이내에 이러한 사례가 두 번 발생하는 경우 고객에 대한 서비스가 완전히 거부될 수 있습니다.

즉, 상황은 다음과 같이 나타날 수 있습니다. 결제가 전송되었지만 실행되지 않았거나 계정이 완전히 차단되었습니다. 설명과 문서를 요청할 수 있지만, 아무것도 해결되지 않을 수 있습니다(또는 요청의 양과 실행 기한이 실행 불가능한 것으로 표시됩니다). 아무런 설명 없이 의도된 목적으로 돈이 보내지지 않습니다. 또한, 고객은 은행 계좌 계약 해지 통지를 받을 수 있습니다. 그리고 돈을 받으려면 상당한 수수료를 지불해야 합니다.

그리고 은행은 상업 조직이기 때문에 고객은 이에 대해 사실상 아무것도 할 수 없습니다. 그러나 시도해 볼 수 있습니다.

"다크호스"를 타는 방법은 무엇입니까?

1. 은행은 상업 조직이지만 신용 관계의 주요 규제 기관인 러시아 중앙 은행의 규정을 준수해야 합니다. 따라서 이 부서에 불만 사항을 문의하실 수 있습니다. 예시 텍스트는 다음과 같습니다.

Bank Beta의 고객인 LLC Alfa는 2017년 8월 24일에 은행에 53,700 루블의 금액을 이체하라는 지불 명령을 보냈습니다. 사무용 가구 구매를 위해 Gamma LLC에 문의하세요. 은행은 Art 11항을 참조하여 이 명령의 실행을 거부했습니다. 2001년 8월 7일자 연방법 No. 115-FZ 7조

위 지급 주문을 처리하기 위해 은행 직원은 자금 입출금의 기초가 되는 문서를 요청했습니다. 다음날, 즉 2017년 8월 25일 Alfa LLC는 필요한 모든 서류를 은행에 제공했습니다. 제공된 문서에는 계약 관계에 서명할 때 필수 속성인 모든 서명과 날인이 포함되어 있습니다.

2017년 8월 31일 현재, 발행된 자금 상쇄 명령이 실행되지 않았습니다. 이는 예술 위반입니다. 러시아 연방 민법 865에 따르면 지불인의 지불 명령을 수락한 은행은 해당 금액을 수취인의 은행으로 이체하여 해당 금액을 명령에 지정된 사람의 계좌에 입금해야 합니다. Art의 1 항에 의해 설정된 기간. 러시아 연방 민법 863.

문서가 제때에 완전하게 제공되었기 때문에 은행은 Art 11항에 따라 실행을 거부할 권리가 없습니다. 2001년 8월 7일자 연방법 No. 115-FZ 7조

우리는 신용 관계의 주요 규제 기관으로서 현행법을 위반한 서비스 제공 은행 베타의 불법 행위를 정리할 것을 요청합니다. 또한 현행법에 따라 이 신용 기관에 대한 조치를 취하십시오.”

이 경우, 신청하기 전에 서비스 은행에 이유 설명과 함께 작업 수행 거부 서면을 요청하는 것이 좋습니다. 거래의 현실을 확인하는 모든 문서를 첨부할 수 있습니다. 공식적인 거부가 접수되지 않은 경우 확인 요청 사본을 러시아 연방 중앙 은행 신청서에 첨부할 수 있습니다. 은행이 거절을 공식적으로 확인한 경우 이유에 따라 답변을 신청서에 첨부할 수도 있습니다.

최선의 선택:

러시아 중앙은행의 인터넷 수신을 통해 전자적으로 불만사항을 제출하는 것이 좋습니다. 또한, 이 서비스를 이용하면 전자 민원서에 파일(10개 이하)을 첨부할 수 있습니다.

2. 은행 고객은 자신의 이익을 보호하기 위해 법원에 갈 권리가 있습니다. 사법 실무에서는 사업에 유리한 결정이 내려졌습니다(예: 2017년 3월 2일자 사건 번호 A19-6316/2016, FAS 모스크바 지역 No. F05-10796/2017(2017년 8월 2일자 A40-206139/16 사건) 따라서 조직(IP)은 법원에서 은행 조치의 불법성을 입증할 기회를 갖습니다. 그러나 이는 긴 절차입니다.

안전 설명서

시간과 비용을 낭비하지 않으려면 계정 차단으로 인해 발생할 수 있는 결과를 방지하거나 최소화하기 위한 조치를 취할 수 있습니다.

1. 다른 조건이 동일하다면 은행은 모든 고객에 대해 청구권을 갖지 않습니다. 즉, 작업의 "성실성"에 의문이 있는 경우 해당 작업이 얼마나 의심스러운지 확인하는 것이 좋습니다.

이렇게 하려면 다음을 수행할 수 있습니다.

• 해당 운영이 러시아 중앙은행이 정한 "의심" 조건에 해당하는지 확인하세요. 그렇다면 그러한 위험을 최소화해야 합니다(예를 들어 예산으로의 이전은 매출액의 0.9% 이상이어야 합니다).
• 조직(IP) 작업의 변경 사항을 은행에 즉시 알리는 것이 좋습니다. 예를 들어, 주소를 변경할 때, 새로운 유형의 작업을 추가할 때. 그리고 비정형적인 작업의 경우 사전에 문서와 설명 패키지를 준비하십시오.
• 세무 당국이 권장하는 표준 "성실성" 기준에 따라 귀하의 활동을 점검하십시오. 결국, 이 경우 조직(IP)은 은행의 거래 상대방 역할을 합니다.

최선의 선택:

당사의 거래상대방 확인 서비스에서 귀하의 상태를 확인할 수 있습니다. 연결에 특별한 주의를 기울이는 것이 좋습니다. 왜냐하면 연결 사이의 자금 이체는 은행의 관심을 끌 가능성이 더 높기 때문입니다.

2. 미리 여러 ​​은행에 여러 계좌를 개설할 수 있습니다. 목표는 거래상대방에 대한 지급 의무가 위반될 위험을 최소화하는 것입니다. 계좌 중 하나의 자금이 여전히 동결된 경우 다른 은행 계좌에서 이체할 수 있습니다.

최선의 선택:

은행을 선택할 때 고객 충성도에 대한 인터넷 리뷰를 연구하는 것이 좋습니다.

3. 상대방과의 계약에 불가항력에 관한 조항을 포함시킬 수 있습니다. 예를 들어, 기관의 (IP) 계좌에 있는 돈이 설명 없이 은행에 의해 차단된 경우, 지불 만기일로부터 5일 후에 연체 이자가 부과됩니다. 이 기간 동안에는 다른 은행으로 결제금을 보낼 수 있으며, 다른 은행에 계좌가 없다면 빠르게 개설하세요. 이를 통해 납부 기한을 지키지 못한 경우 벌금 납부로 인해 발생할 수 있는 손실을 줄일 수 있습니다.

마리나 리터,
변호사, 책 작가

러시아 재무부는 2013년 11월 26일자 No. 03-02-07/1/51137에 매우 흥미로운 서한을 발행했는데, 이는 모든 납세자-고용주가 주의를 기울여야 할 내용입니다. 0으로 유지

Art 6 항의 규칙에 따라. 러시아 연방 조세법 76(이하 러시아 연방 조세법)에 따라 납세자의 은행 계좌에 대한 거래를 중단하라는 세무 당국의 결정은 신용 기관에 의해 강제 집행됩니다. 은행이 관련 결정을 받은 순간부터 납세자 계좌의 거래 정지를 취소하는 결정을 받을 때까지(러시아 연방 세법 제76조 7항) 돈은 "동결"됩니다.

Art의 단락 1의 규칙에 따라. 러시아 연방 조세법 76조에 따라 계좌 운영 정지는 Art 2항에 달리 ​​규정되지 않는 한 은행이 해당 계좌에 대한 모든 직불 거래를 종료함을 의미합니다. 76 러시아 연방 세금 코드. 즉, 이 "재앙"은 세금 및 수수료 납부 의무 이행보다 실행 순서가 선행되는 지불뿐만 아니라 세금 (선불), 수수료 지불을위한 자금 상각 거래에는 적용되지 않습니다. 보험료, 관련 벌금 및 벌금 및 러시아 연방 예산 시스템으로의 이전.

"지사"의 입장 또는 그보다 더 나쁜 입장
그러나 납세자에게는 재정적인 책임 외에 다른 책임도 있습니다! 특히 임금을 제때에 지급할 의무가 있습니다.

예를 들어 Art의 7 부입니다. 러시아 연방 노동법 2조(이하 러시아 연방 노동법)는 노동법의 주요 목적 중 하나가 “모든 직원이 적시에 공정한 임금을 전액 지급받을 수 있는 권리를 보장하는 것”이라고 명시하고 있습니다. 자신과 가족의 품위 있는 인간 생활을 보장하며 연방법이 정한 최저 임금보다 낮지 않아야 합니다.”

또한 고용주는 이에 대한 물질적, 행정적, 형사적 책임을 집니다.

물질적 책임
고용주가 직원에게 지급되는 임금, 휴가 수당, 해고 수당 및 기타 지급 조건을 위반한 경우 Art에 따라 이자(금전적 보상)를 지급해야 합니다. 러시아 연방 노동법 236조. 이 경우 상황은 고용주의 과실 유무와는 아무런 관련이 없습니다.

최소 보상 금액은 규정된 지불 기간 다음 날부터 시작하여 각 지연일에 대해 제때 지불되지 않은 금액과 관련하여 지연 기간 동안 유효한 러시아 은행 재융자율의 1/300 이상입니다. 실제 결제일(포함)로 종료됩니다. 이것이 하한선이라고 말해야합니다. 단체협약이나 고용계약을 통해 더 높은 비율의 보상을 규정할 수도 있습니다. 물론 이런 일이 발생하는 경우는 거의 없습니다.

고용주는 부채 상환과 동시에 직원에게 금전적 보상을 지급할 의무가 있습니다(러시아 연방 노동법 제236조).

직원은 임금 지연에 대한 이자 지불과 관련하여 고용주에게 재정적 책임을 물을 것을 요구하면서 법원에 갈 수 있습니다(2009년 2월 4일자 상트페테르부르크 시 법원 판결 No. 1318).

여기서: - 미지급 임금 금액(기타 지급액)
X%는 임금 지연 기간 동안 유효한 러시아 은행 재융자율의 크기입니다.
- 지연 일수.

행정적 책임
직원으로 인한 임금 미지급 및 기타 지불에 대해 고용주는 Art에 따라 책임을 질 수 있습니다. 러시아 연방 행정 위반법(이하 러시아 연방 행정 위반법) 5.27, 특히 행정 벌금 부과에 대해:
- 공무원의 경우 1,000 ~ 5,000 루블;
- 법인을 설립하지 않고 기업 활동을 수행하는 사람의 경우 - 1000 ~ 5000 루블 또는 최대 90일 동안 행정적 활동 정지;
- 법인의 경우 - 30,000 ~ 50,000 루블 또는 최대 90일 동안 행정적 활동 정지.

이전에 유사한 행정 위반으로 행정 처벌을 받은 직원이 1년 이내에 노동법 및 노동 보호법을 반복적으로 위반할 경우 1~3년 동안 자격 박탈을 당할 수 있습니다(제4.5조 3항 및 예술법 제2항). 5.27 러시아 연방 행정법 위반).

형사 책임
러시아 연방 형법(이하 러시아 연방 형법)은 임금 미지급 및 기타 지급에 대한 책임을 규정합니다(러시아 연방 형법 제145.1조). 책임은 조직의 장뿐만 아니라 지점장, 대표 사무소 또는 조직의 기타 별도 구조 단위에도 할당될 수 있습니다(2010년 12월 23일자 연방법 No. 382-FZ).

3개월 넘게 임금 및 기타 법으로 정한 지급액을 부분적으로 미지급하는 경우 관리자는 다음과 같은 상황에 처하게 됩니다.
- 최대 120,000 루블의 벌금. 또는 최대 1년 동안 유죄 판결을 받은 사람의 임금이나 기타 소득 금액;
- 최대 1년 동안 특정 직책을 맡거나 특정 활동을 수행할 권리가 박탈됩니다.
- 최대 1년의 징역.

부분미납이란 납부해야 할 금액의 절반 미만을 납부하는 것을 의미합니다.

2개월 이상 법으로 정한 임금 및 기타 지급금을 완전히 체납하거나 연방법에 의해 정한 최저 임금보다 낮은 금액으로 2개월 이상 임금을 지급하는 경우 관리자는 다음과 같은 상황에 직면하게 됩니다.
-100,000 ~ 500,000 루블의 벌금. 또는 최대 3년 동안 유죄 판결을 받은 사람의 임금이나 기타 소득 금액;
- 최대 3년의 징역형에 처하며, 특정 직책을 맡거나 특정 활동을 수행할 권리를 박탈하거나 박탈당하지 않는 경우도 있습니다.

미납(일부 또는 전액)으로 인해 심각한 결과가 발생한 경우(예: 직원이 아픈 아이에게 필요한 약을 구입할 수 없어 아이가 사망한 경우) 조직 책임자(지점, 대표 사무소, 별도의 구조 단위) )은 다음과 같은 형태로 책임을 질 수 있습니다.
- 200,000 ~ 500,000 루블의 벌금. 또는 1~3년 동안 유죄 판결을 받은 사람의 임금이나 기타 소득 금액;
- 최대 5년 동안 특정 직책을 맡거나 특정 활동을 수행할 권리를 박탈하거나 박탈하지 않고 2~5년의 징역.

중요 사항
행정적 및 형사적 책임은 고용주에게 과실이 있는 경우에만 발생할 수 있습니다(러시아 연방 행정법 제2.1조, 러시아 연방 형법 제14조).

임금 미지급은 기업, 기관 또는 조직에 자금이 있고 미지급이 조직 장(지점, 대표 사무소, 별도의 구조 단위)의 사익 또는 기타 개인적인 이익으로 인한 경우에만 형사 책임을 수반합니다.

그러나 세무서에 의해 자금이 "동결"되었다고 해서 해당 자금이 납세자의 소유가 아닌 것은 아닙니다. 결과적으로 다음과 같은 패턴이 보입니다. 고용주는 탐욕과 이기심으로 인해 필수 지불금을 지불하지 않았습니다. 동결되었습니다. 이제 기업에는 돈이 있지만 (구하기 어렵지만) 임금은 지불하지 않습니다. 보시다시피 죄책감의 존재가 상당히 눈에 띕니다.

채권자 대기열
예술의 2 항. 러시아 연방 민법 855(이하 러시아 연방 민법)에 따르면 계좌에 제시된 모든 요구 사항을 충족하기에 자금이 부족한 경우 계좌에서 자금이 상각되는 것으로 규정되어 있습니다. 다음 순서로:
- 우선, 생명과 건강에 발생한 피해에 대한 보상 청구 및 위자료 징수 청구를 충족하기 위해 계좌에서 자금 이체 또는 발행을 제공하는 집행 문서에 따르면
- 둘째, 일하는 사람 또는 고용 계약(계약)에 따라 일한 사람과의 퇴직금 및 임금 지불을 위한 정산 자금의 이체 또는 발행을 규정하는 집행 문서에 따라 결과 저작자에게 보수를 지급합니다. 지적 활동;
- 셋째, 고용 계약(계약)에 따라 일하는 사람과의 임금 정산을 위한 자금 이체 또는 발행을 제공하는 지불 문서에 따라 세무 당국의 지시에 따라 세금 및 수수료 지불을 위한 부채를 예산에 탕감하고 이체하라는 세무 당국의 지시 러시아 연방 예산 시스템 및 보험료 지불을 모니터링하는 기관의 지시에 따라 보험료 금액을 상각하고 주 예산 외 기금 예산으로 이체하라는 지침;
- 넷째, 기타 금전적 청구의 만족을 제공하는 집행 문서에 따르면
- 달력 순서에서 기타 지급 문서의 경우 5위입니다.

하나의 대기열과 관련된 청구에 대한 계좌에서 자금을 인출하는 것은 문서 수령 순서에 따라 수행됩니다.

개발
납세자 계좌에 대한 거래를 중단하는 세무 당국의 결정은 Art 2 항의 규칙을 고려하여 은행에 의해 집행됩니다. 러시아 연방 민법 855.

따라서 직원 혜택과 재정 지급은 "직위별로" 동일합니다.

또한 예술. 러시아 연방 세법 134는 세무 당국이 납세자 계정의 운영을 중단하기로 결정한 경우 우선 순위가 없는 자금을 이체하라는 납세자의 명령을 실행하기 위해 은행의 책임을 규정합니다. 러시아 연방 예산 시스템에 대한 지불에 대한 집행 순서.

따라서 은행과 "동의"하는 것이 불가능할 것 같습니다.

진행 방법
임금 미지급 문제를 방지하려면 다음을 수행하십시오.
- 재정 지불금을 지불합니다.
- 직원에게 급여를 지급하기 위해 계정에 액세스할 수 있습니다(물론 계정이 비어 있지 않은 경우는 제외됩니다. 단, 이런 일이 발생하는 경우 고용주는 최소한 형사상 법적 의미에서 유죄를 면제받게 됩니다).
- 세금 징수가 잘못되었다고 생각되면 상급 세무 당국과 법원에 연락하여 돈을 위해 싸우십시오.

또한 이 주제에 대해서도.

최근 유죄 판결을 받거나 극단주의 활동이 의심되는 개인의 자금을 차단하는 사례가 더욱 빈번해지고 있습니다. 동시에 '급여' 카드와 '소셜' 카드도 배포됐다. 은행 계좌가 동결된 경우 고객은 어떻게 해야 합니까?

법률 제정

법적 근거는 연방법 제 115호 "자금 세탁 방지"에 명시되어 있습니다. 예술의 1부. 이 문서의 7에는 은행이 극단주의 활동에 연루된 것으로 의심되는 사람들의 자금을 동결할 의무가 있다고 명시되어 있습니다. 이 경우 그러한 목록에 사람을 포함시키는 근거는 해당 법원 결정입니다. 다른 경우에는 은행 계좌가 동결될지 걱정할 필요가 없습니다. 고객과 통신하지 않고 용의자 목록에 자신의 데이터를 입력하여 이러한 작업을 수행합니다. 실습에서 알 수 있듯이 불만 사항 및 신청서를 제출해도 자금이 방출되지는 않습니다.

대략적으로 말하면, 법은 "용의자"가 자신에게 속한 돈을 사용하는 것을 금지합니다. 그러나 같은 문서에는 국가가 보장하는 수당과 연금, 노동법에 의해 규제되는 급여는 법의 적용을 받아서는 안 된다고 명시되어 있습니다. 그러나 실습에 따르면 은행 계좌가 동결되면 Rosfinmonitoring 목록에서 제외될 때까지 해당 계좌에 액세스할 수 없습니다. 자금 출처는 고려되지 않습니다.

은행에서 계좌를 동결했습니다. 어떻게 해야 하나요?

노인들이 우편으로받는 주정부 보장 "이전 규칙 규정"에 따라 혜택이 적용되지 않습니다. 또 다른 점은 오늘날 많은 연금 수급자가 신용 기관 카드로 돈을 받는다는 것입니다. 은행 계좌가 동결된 경우, 우편 기관을 통해 혜택을 전달해 달라는 요청과 함께 연금 기금 지점에 신청서를 작성해야 합니다. 등록 주소가 거주지와 일치하지 않는 경우 이 정보를 정부 기관에도 전달해야 합니다.

사회 보험 기금(출산 휴가, 병가 등)을 통해 현금 혜택을 받는 "극단주의자"의 경우 동일한 단계를 따라야 합니다. 우체국을 통해 지불을 요청하는 신청서를 사회 보험 기금에 작성합니다. . 그러면 은행 계좌가 동결되었는지 여부는 중요하지 않습니다. 개인은 여전히 ​​국가가 보장하는 돈을 받게 됩니다.

작동하지 않는 경우

먼저, 6개월 연속 급여를 받지 못하면 지급이 정지된다는 점을 기억해두셔야 합니다. 따라서, 위의 방법으로 효과가 없을 경우에는 즉시 서비스 제공 장소의 정부 기관에 연락하여 문제를 신고해야 합니다. 실제로 그러한 사례는 아직 발생하지 않았습니다.

그들은 급여를 주지 않는다

이 문제는 더욱 빠르게 해결됩니다. 러시아 노동법에는 근무에 대한 보수가 근무지에서 지급된다고 명시되어 있습니다. 카드로의 자금 이체는 적절한 진술 또는 따라서 은행 계좌가 동결된 경우 첫 번째 경우에 의해 정당화되어야 합니다. 회사 현금 창구에서 임금을 받으라는 요청과 함께 고용주에게 신청서를 작성하는 데 필요합니다. 종이 사본에는 녹음 횟수와 날짜가 표시됩니다. 신청서는 접수 확인과 함께 전송될 수도 있습니다. 두 번째 경우에는 최신판 노동법의 특정 단락을 변경해 달라는 요청과 함께 이사에게 보내는 논문을 작성해야 합니다. 추가 계약 초안과 수정된 조항의 텍스트가 첨부되어 있습니다. 고용주는 직원의 이러한 요청을 거부할 권리가 있습니다. 그런 다음 "급여" 계좌를 폐쇄해야 합니다. 고용주는 의무를 이행할 수 없으며 추가 계약에 서명해야 합니다. 최후의 수단으로 법원에 가야 합니다. 그러한 결정은 분명히 직원에게 영향을 미칠 것입니다.

해외에는 다른 규정이 있습니다

몇 달 전 스페인 당국은 러시아인의 자금 접근을 차단했습니다. 은행이 계좌를 동결한 이유는 무엇입니까? 러시아 시민은 수도의 기원을 제때 설명하지 않았습니다. 해당 국가의 법률에 따라 외국인은 부동산이나 자산에 투자한 소득의 외관을 정당화해야 합니다. 당국의 관련 요청에 적시에 응답하지 않은 사람들에게는 제재가 내려졌습니다. 당국은 또한 스페인 외부의 재산을 신고할 것을 요구합니다. 위반자에게는 10,000유로의 벌금이 부과됩니다. 그러나 많은 피해자들은 러시아에서 그러한 인증서를 요청하는 것을 두려워하기 때문에 상황을 바로잡으려고 시도조차 하지 않습니다.

이유는 무엇입니까?

"부자"로 분류된 사람은 러시아 연방과 스페인의 소득세 차액을 납부해야 합니다. 그리고 이는 각각 13%와 52%입니다. 계산의 기초는 소득 증명서입니다. 모든 문제는 여기서 비롯됩니다. 개인의 은행 계좌가 동결된 경우 자금에 다시 접근하려면 증명서를 가져와 그에 따라 해외 부동산 소유권에 대해 당국에 알리고 러시아 연방에서 세금을 납부하고 스페인 예산과의 차액을 지불해야 합니다.

결론

Rosfinmonitoring은 극단주의 활동이나 테러를 수행한 것으로 의심되는 사람의 목록을 작성합니다. 신용 기관에서 정기적으로 검토하고 일치하는 경우 자금 접근이 차단됩니다. 이 경우 카드에 있는 모든 영수증이 배포됩니다. 좋은 소식은 개인이 연금, 혜택, 급여를 다시 받을 수 있다는 것입니다. 이 경우 어떤 은행이 계좌를 동결했는지는 중요하지 않습니다. 이러한 지급은 국가와 노동법에 의해 보장되므로 자금세탁법의 적용을 받지 않습니다.